1. tertialrapport 2026 blir tatt til etterretning.

Det blir gjort følgjande endringar i drifts- og investeringsbudsjettet for 2026:

1) Budsjettskjema Bevillingsoversikt drift: Finansiering (§ 5-4, 1)

Inntekts- og formuesskatt blir redusert med kr 200.000 Eigedomsskatt blir auka med kr 250.000

Renteinntekter blir auka med kr 900.000 Utbytte blir auka med kr 3.443.000

Avsetning til flyktningfond blir redusert med kr 2.100.000 (til kr 1.617.000) Bruk av ordinært disposisjonsfond blir redusert med kr 2.100.000 (til kr 2.774.000)

Netto driftsresultat blir uendra (underskot på kr 1.430.000)

2) Budsjettskjema Bevillingsoversikt drift, til fordeling: Budsjettområda (§ 5-4, 2)

Budsjettområde 33 Helse og omsorg blir auka med kr 2.100.000 (redusert integreringstilskot)

Budsjettområde 35 Samfunn blir redusert med kr 150.000

Budsjettområde 80 Eksterne samarbeid blir auka med kr 615.000

Budsjettområde 90 Andre sentrale inntekter og kostnadar blir auka med kr 1.828.000, kor av:

• Konsesjonskraftinntekter blir redusert med kr 1.328.000

• Pott til lønnsoppgjer blir auka med kr 500.000 (til kr 3,8 mill.)

Pott til lønnsoppgjer (3,8 mill.) blir fordelt slik:

Budsjettområde 20 Stab og fellesutgifter blir auka med kr 327.000

Budsjettområde 30 Oppvekst og kultur blir auka med kr 1.231.000

Budsjettområde 33 Helse og omsorg blir auka med kr 1.630.000

Budsjettområde 35 Samfunn blir auka med kr 612.000

Budsjettområde 90 Andre sentrale inntekter og kostnadar blir redusert med kr 3.800.000

3) Budsjettskjema Bevillingsoversikt investering: Finansiering (§ 5-5, 1)

Tilskot frå andre blir auka med kr 840.000

Meirverdiavgiftskompensasjon (inntekt) blir auka med kr 834.000

Bruk av lån blir auka med kr 2.850.000 (til kr 14.488.000)

4) Budsjettskjema Bevillingsoversikt investering: Prosjekt (§ 5-5, 2)

Prosjekt 50014 Arbeidsbåt blir redusert med kr 48.000

Prosjekt 70000 Turveg Byglandsfjord blir auka med kr 915.000

Prosjekt 70007 Utsmykking av rundkøyringa på Bygland blir auka med kr 356.000

Prosjekt 70027 Pakkbua: Bruksendring og opprusting blir auka med kr 600.000

Prosjekt 70030 Oppgradering av Byglandsheimen blir auka med kr 740.000

Prosjekt 70049 Leikeplass Grendi v/grendehuset blir auka med kr 12.000

Prosjekt 70051 Kjøkken SFO Byglandsfjord blir auka med kr 117.000

Prosjekt 70052 Fleirbruksbil blir auka med kr 47.000

Prosjekt 70068 Aircondition Byglandsheimen blir redusert med kr 600.000

Prosjekt 70070 Snøskuter frivilligsentralen blir auka med kr 200.000

Nytt prosjekt Parkeringsplass Rakkeneset blir auka med kr 300.000

Nytt prosjekt Parkeringsplass Årdalshallen blir auka med kr 120.000

Nytt prosjekt Oppgradering av stikkrenner på Haugetveitsvegen blir auka med kr 400.000

Nytt prosjekt Parkeringsplass Haugetveit blir auka med kr 140.000

Nytt prosjekt Restaurering av tak på Ose turistheim blir auka med kr 1.225.000

Vedlegg

Vi ønsker en nærmere forklaring på investeringen knyttet til restaurering av tak på Ose turistheim.

I tertialrapporten er prosjektet lagt inn med en samlet investeringsramme på kr 1.225.000. Samtidig er det oppført tilskudd/restmidler på kr 780.000 til prosjektet.

Kommunestyret har tidligere bevilget kr 300.000, med forutsetning om at resterende finansiering skulle komme fra andre bidragsytere eller ekstern finansiering.

Slik vi leser tallene:

• Samlet prosjekt: kr 1.225.000
• Tilskudd/restmidler: kr 780.000
• Tidligere bevilgning: kr 300.000
• Uforklart differanse: ca. kr 145.000

Vi kan ikke se at det kommer tydelig frem:

• hvor tilskuddsmidlene kommer fra
• hvilke midler som er overført
• eller hvordan den totale finansieringen er satt sammen.

Vi ønsker dette avklart før behandling av investeringene, slik at vi har et korrekt grunnlag for å kunne stemme for eller mot prosjektet.

Vedlegg

Vi ønsker en nærmere redegjørelse rundt sammenhengen mellom orienteringssaken om ny avkjørsel/vei over kommunal parkeringsplass på Haugetveit og den nye investeringen knyttet til parkeringsplass Haugetveit på kr 140.000.

Slik saken fremstår kan det oppfattes som at kommunen etablerer eller oppgraderer parkeringsløsning som følge av ny privat avkjørsel/vei. Vi ønsker derfor avklart:

• hva som er bakgrunnen for investeringen
• hvem som vil ha nytte av tiltaket
• om tiltaket primært er til offentlig bruk eller tilrettelegging for privat formål
• og om dette er vurdert opp mot regelverket for offentlig støtte og lovlig bruk av kommunale midler.

Vi ønsker også opplyst:

• om det foreligger kostnadsfordeling eller avtaler med private aktører
• om kommunen tidligere har praktisert tilsvarende saker likt
• og om saken er vurdert juridisk eller forvaltningsmessig opp mot prinsippet om likebehandling.

Dette ønsker vi belyst før behandling av investeringene.

Vedlegg

Vi ønsker å stille spørsmål ved prosjektet knyttet til Pakkbua på Byglandsfjord.

I tertialrapporten fremgår det at prosjektet har en mulig budsjettoverskridelse på kr 500.000. Samtidig ser vi at prosjektet nå er budsjettert med kr 2.600.000, hvor det er overført kr 600.000 i restmidler fra 2025.

Vi viser samtidig til at prosjektet opprinnelig var budsjettert med kr 2.000.000 i 2026, og at totalrammen tidligere har vært omtalt til rundt kr 3.000.000.

Ut fra det som står i saken oppfatter vi at det også kan komme ytterligere endringer uten at det foreligger tilstrekkelig prosjektkontroll eller detaljert rapportering til politisk nivå.

Vi ønsker derfor:

• en bedre prosjektøkonomisk rapportering
• oversikt over hva midlene faktisk er brukt til
• forklaring på hva de varslede overskridelsene konkret består av
• og en vurdering av forventet sluttkostnad for prosjektet.

Dette mener vi er nødvendig for å sikre bedre økonomisk kontroll og et tilstrekkelig beslutningsgrunnlag videre i prosjektet.

Vedlegg

Vi ønsker en nærmere redegjørelse rundt kommunens startlån og planlagte videreutlån.

I tertialrapporten fremgår det at:

• kommunen per 30.04.2026 har ca. kr 15,8 mill. i startlån
• samtidig har kommunen ca. kr 6,17 mill. i ikke-utlånte startlånsmidler
• og det er lagt inn nye videreutlån på kr 30 mill. i 2026.

Vi ønsker derfor avklart:

• betyr dette at kommunen planlegger å øke utlåns-/lånerammen fra dagens nivå på ca. kr 15,8 mill. til totalt kr 30 mill.?
• hvilke analyser som er gjort av forventet behov for nye startlån
• hvordan dagens utlånstakt vurderes
• og hvilken økonomisk risiko kommunen tar ved eventuelt for stort låneopptak og ubrukte lånemidler.

Vi mener dette er viktig å få belyst sett opp mot kommunens samlede gjeldsbelastning og dagens rentenivå.

Vedlegg

Det pågår reguleringsplanarbeid både på Bygland/Prestneset og på Byglandsfjord, men vi kan ikke se at kostnader eller framdrift knyttet til dette kommer tydelig fram i tertialrapporten.

Samtidig viser rapporten at flere investeringer er direkte avhengige av disse planene:

• VA Prestneset nord «avventer ny reguleringsplan»
• VA Prestneset sør «blir påstartet når ny reguleringsplan foreligger»
• Oppgradering avløpsrør Bygland «blir påstartet prosjektering når Prestneset-planen foreligger»

Det pågår også arbeid knyttet til:

• kjøp av tomtegrunn ved Tangen og Raudbekk
• utviklings- og investeringsprosjekter på Byglandsfjord, blant annet turveg og VA-prosjekter.

Vi ønsker derfor en redegjørelse for:

• status og framdrift på reguleringsplanene
• hvilke kostnader som er påløpt så langt
• forventede totale plankostnader
• hvordan disse kostnadene er budsjettert
• og om det er søkt eller planlagt søkt eksterne tilskudd til planarbeidet.

Vedlegg

Vi mener tertialrapporten viser flere eksempler på manglende prosjektstyring og økonomisk kontroll i investeringsprosjektene.

Flere prosjekter har betydelige budsjettøkninger, varslede overskridelser eller mangelfull rapportering på framdrift og økonomi. Samtidig opplever vi at prosjektene allerede er satt i gang i en slik grad at det i praksis blir svært vanskelig for politisk nivå å stoppe eller endre dem uten store konsekvenser.

Dette fører til at kommunestyret i realiteten blir bundet til å vedta økte rammer og tilleggsbevilgninger i etterkant, fordi prosjektene allerede er kommet for langt til at det finnes reelle alternativer.

Vi mener dette viser behov for sterkere porteføljestyring av kommunens samlede investeringsprosjekter, der:

• framdrift
• økonomi
• risiko
• prioriteringer
• finansiering
• og samlet belastning på kommunen

må vurderes samlet og ikke kun prosjektvis.

Vi mener derfor det er behov for:

• tydeligere prosjektstyring
• bedre løpende økonomirapportering
• tidligere varsling av avvik
• tydeligere framdriftsrapporter
• klarere politiske beslutningspunkter
• og en mer helhetlig porteføljestyring av investeringene.

Dette er viktig både for økonomisk kontroll og for å sikre reell politisk styring av kommunens investeringer.

Vedlegg