Budsjett og økonomiplan

Økonomiplan 2025 - 2028 og budsjett 2025

Forslag til vedtak sak BYS - 076/24

1.         Rådmannens forslag til økonomiplan, med de endringene som fremgår av forslaget, vedtas som ramme for den økonomiske aktiviteten i Flekkefjord i årene 2025-2028.

2.         Rådmannens forslag til driftsbudsjett for 2025, med de endringene som fremgår av forslaget, vedtas i hht. dokumentets kap. 3.2 og 5.7. De enkelte budsjettområder gis følgende netto driftsramme for 2025 (eks. avskrivninger) (tall i 1000 kr.):

·       Stab og virksomhetsstøtte, inkl. politisk styring                     63 737

·       Skole og kompetanse                                                        173 176

·       Barnehage                                                                          96 660

·       Ressurssenter barn og unge (RBU)                                        36 763

·       Kultur                                                                                 13 694

·       Helse og omsorg                                                                302 832

·       Aktivitet og integrering                                                        40 182

·       Samfunn og teknikk                                                             81 896

3.         Rådmannens fullmakt til å omdisponere midler innenfor tjenesteområdet oppvekst og kultur (dvs. mellom budsjettområdene skole og kompetanse, barnehage, RBU og kultur) videreføres, forutsatt at endringene ikke har vesentlig betydning for tjenestene som skal utøves.

Rådmannen gis fullmakt til å kunne disponere inntil 5 mill. av integreringsfondet til aktuelle tiltak knyttet til økt bosetting og integrering av flyktninger.

4.         Forslag til målsetninger og konkretisering av disse, godkjennes.

5.         Drifts- og omstillingstiltakene vedtas gjennomført i hht dokumentets kap. 4, del 1, med endringer vist i vedlegg.

6.         Investeringsprogrammet vedtas gjennomført i hht. dokumentets kap. 5.1, med endringer vist i vedlegg.

7.         Investeringsbudsjettet for 2025 vedtas med en samlet brutto ramme på 129,99 mill. Finansieringsplanen godkjennes med en lånefinansiering på til sammen 84,552 mill. Det tas opp 52,040 mill. nye lån. I tillegg kommer låneopptak fra Husbanken til startlån med 30 mill. Rådmannen gis fullmakt til å godkjenne lånevilkårene inkl. avdragstid i tråd med finansreglementet.

8.         Flekkefjord kommune vedtar skatter som følger:

a.    Skatt på formue og inntekt utskrives med statens maksimalsatser. Satsene gjøres gjeldende ved forskuddsutskrivning for inntektsåret 2025.

b.    Det utskrives eiendomsskatt med hjemmel i eiendomsskatteloven (esktl.) §2 og §3a for faste eiendommer i hele kommunen.

c.     «Den alminnelige eiendomsskattesatsen for skatteåret 2024 er 7 promille, jf. esktl. § 11 første ledd. Satsene differensieres ved at boliger og fritidseiendommer gis en skattesats på 2,3 promille, jf. esktl. § 12 bokstav a.

d.    Fredede bygninger fritas for eiendomsskatt i hht. esktl § 7b.

e.    Eiendomsskatten blir skrevet ut i to terminer (esktl. §25). Eiere kan selv endre forfall til kvartalsvis eller månedlig betaling på samme måte som for kommunale avgifter.

f.     Utskriving av eiendomsskatt for inntektsåret 2025 er basert på følgende takster:

·    For boliger skal Skatteetatens formuesgrunnlag legges til grunn hvor dette er beregnet, jf. esktl. §8C-1

·    For øvrige eiendommer skal takst fastsatt etter taksering i 2019 benyttes.

g.    Eiendomsskattetakstvedtektene for Flekkefjord kommune vedtatt 20.12.2012 skal gjelde for inntektsåret 2025, jf. esktl. 10.

9.         Brukerbetaling og avgifter vedtas i hht. budsjettdokumentets kap. 9, samt forslag som ligger i følgende vedlegg:

·      IRS sitt forslag til gebyrsatser for slam og renovasjon for 2025. Gebyrene innkreves av IRS Miljø på vegne av kommunen.

·      Prislister for branntjenester, utleie av idrettsanlegg, samt tjenester innen helse- og omsorg.

Tillegg til punkt 8 i forslaget til vedtak:

Flekkefjord kommune innfører et bunnfradrag i eiendomsskatt- takstene for boliger, med kr. 200 000 for 2025. Bortfall av inntekter,

kr. 3 000 000 dekket av særskilt fond for bortfall av eiendomsskatt.

Bevilgningen til Spira ungdomsklubb økes med kr. 190 000 for 2025, for å kunne gi tilbud to ekstra dager i uka.

Inndekning: overskudd

1. Nye verbalpunkter:Arbeide for å fremskynde investeringsmidler for å ferdigstille renovering av Sira skole
2. Arbeide for å fremskynde investeringsmidler for å oppgradere Rauli barnehage
3. Arbeide for å fremskynde arbeidet med å oppgradere lekeplasser

Samlet forslag.