Regnskapsrapport 2. tertial 2025, Kongsberg kommune

1.Tertialrapport for regnskap 2. tertial, Kongsberg kommune, tas til orientering.

2.Kommunestyret vedtar justering av budsjett for inntekter, samt tilgjengelig avsatt disponible midler i 2025, som følger:

a.Netto effekt av økte inntekter, samt inntektsutjevning for økt skatteinngang (trekk til staten for omfordelinger), vedtas med en reduksjon av Rammetilskudd med 41,346 mill. kroner til nytt årsbudsjett på 864,075 mill. kroner.

b.Endring i årsbudsjett for Inntekts og formueskatt 2025 vedtas med en økning på 147 mill. kroner, til nytt årsbudsjett på 1.348,823 mill. kroner.

c.Andre generelle driftsinntekter reduseres med 3,8 mill. kroner som følge av redusert integreringstilskudd.

d.Årsbudsjett for utbytter endres med en økning på 5,174 mill. kroner til 46,174 mill. kroner.

e.Gjenværende, tilgjengelige avsetning på disposisjonsfond i 2025, 17,769 mill. kroner bevilges som del av foreslåtte rammestyring på oppvekstområdet.

3.Som følge av styrket finansiering, og rapporterte behov i enkelte, prioriterte tjenester vedtas budsjettjusteringer i enhetene som følger:

a.Kultur og velferd sin ramme reduseres med 3,8 mill. kroner grunnet færre flyktninger.

b.Oppvekst sin ramme styrkes med 52,082 mill. kroner, ref. tabell i saken. Rammeøkning finansieres ved økt inntektsramme, og frigitt, tidligere budsjettert avsetning til disposisjonsfond på 17,769 mill. kroner.

c.Helse og omsorg sin ramme styrkes med 43,162 mill. kroner, ref. tabell i saken. Rammeøkning finansieres ved økt inntektsramme.

4.Følgende disposisjoner og justeringer på felleskapittel, stab og støtte vedtas:

a.Gjenstående forpliktelse på 0,813 mill. kroner knyttet til tidligere vedtatt tegning i Kongsberg Pre-såkornfond, betales inn i 2025 og finansieres fra økt inntektsramme som overføres til investeringsbudsjettet og regnskapsføres som investering.

b.Avtalte forpliktelser, og nødvendig budsjettjustering mot KKE på netto minus 5,886 mill. kroner (inntektsføring til kommunen) innarbeides i budsjettene. c.Justering av minste lovlige avdrag på kommunens låneportefølje justeres med 16,464 mill. kroner.

5.Overføring av ubrukte lånemidler i investeringsbudsjettet

a.Kommunestyret vedtar justering av investeringsbudsjettet, etter overføring av ubrukte lånemidler fra 2024 til 2025, samt redusert investeringsbudsjett i KKE, med en netto økning i investeringsrammen for 2025 på 91,6 mill. kroner.

6.Gebyrendringer som følge av statlige føringer

a.Redusert makspris i barnehage fra kr 2.000 til kr 1.200 vedtas i henhold til revidert nasjonalbudsjett. Gebyr for deltidsplass avvikles. Endringene trer i kraft med virkning fra 1. august 2025.

b.Kommunestyret vedtar endring i vann- og avløpsgebyr i tråd med statlig vedtak om redusert mva-sats fra 25 til 15 prosent. Nye gebyrer med redusert mva-sats gjelder fra 1. juli 2025.

Vedlegg