Tertialrapport 2-2026 tas til orientering og følgende budsjettreguleringer vedtas.

A	Budsjettreguleringer på driftsbudsjettet
1	Sektorene kompenseres for påløpte utgifter til lærlinger for 2 og 3 tertial fra felles avsetninger
	Konto	Ansvar	Funksjon	Prosjekt	Beløp
	105008 Lærl	200 Samf.utv	Div		331 000
	105008 Lærl	300 Helse & oms	Div		425 000
	105008 Lærl	400 Oppv	Div		476 000
	105008 Lærl	500 Felles avs	100 Pol		-1 232 000
2	Kostnad ved årets lønnsoppgjør kompenseres sektorene inklusive sosiale kostnader
	10xxx Lønn	100 Int.tjenester	Div		349 000
	10xxx Lønn	200 Samfunnsutv	Div		1 392 000
	10xxx Lønn	300 Helse & Oms	Div		4 820 000
	10xxx Lønn	400 Oppvekst	Div		4 030 000
	10xxx Lønn	500 Felles avs	100 Pol		-10 591 000
3	Kostand ved årets lønnsoppgjør i kirkelig fellesråd kompenseres inkl sos kostnader
	14700 Tilsk.	10200 Int.tj. felles	390 Kirke		117 000
	10xxx Lønn	500 Felles avs	100 Pol		-117 000
4	Fordeling av arbeidsmiljøtiltaksmidler til AMU ifm verdensdagen for psykisk helse- insp.dag
	14700 Overf.	100 Interne tj.	120 adm		100 000
	14700 Overf.	500 Felles avs	120 Adm		-100 000
5	Sykehjem/Institusjon kompenseres for kostnader til serviceverter fra Lisand
	13700 Kj.tj	32300 Inst	253 Institusjon		150 000
	14700 Overf.	500 Felles avs	120 Adm		-150 000
6	Manglende finansiering til kostnader ved årets lønnsoppgjør finansieres med restmidler til lærlinger og avsetninger tiltak fra HP-ØP
	10xxx Lønn	500 Felles avsetn	100 Pol		1 708 000
	105008 Lærl	500 Felles avsetn	100 Pol		-1 605 000
	14700 Overf	500 Felles avsetn	120 Adm		-103 000
7	Merinntekter fra utbytte Å-energi benyttes til å finansiere svikt i Integreringstilskudd og resten avsettes til disposisjonsfond
	181002 Tilsk	500 Felles innt/utg	850 Tilsk stat		685 000
	190500 Utb	500 Felles innt/utg	870 Finans		-3 672 000
	15400 Avs.disp	500 Felles innt/utg	880 Avsetn		2 987 000
6	Netto driftsrammer for sektorene etter budsjettregulering vedtas som følger
B	Budsjettreguleringer på investeringsbudsjettet
1	Det anskaffes nødaggregat til brannstasjonen for beredskap, finansieres av lån
	02xxx Div	22400 Eiendom	339 Brann	Nytt	320 000
	04290 Mva	22400 Eiendom	339 Brann	Nytt	80 000
	07290 Mva	50100 Felles	841 mva komp	9990 Fin inv	-80 000
	09100 Lån	50100 Felles	880 disp/avs	9990 Fin inv	-320 000
2	Investering i svømmehallen til ny duk i bassen og himling fremskyndes fra økonomiplan og finansieres med lån
	02300 Bygg	22100 Eiend	381 Idrett	2002 Sv.hall	4 700 000
	04290 Mva	22100 Eiend	381 Idrett	2002 Sv.hall	1 175 000
	07290 Mva	50100 Felles	841 Mva komp	9990 Fin inv	- 1 175 000
	09100 Lån	50100 Felles	880 disp/avs	9990 Fin inv	-4 700 000
3	Restkostnad i prosjekt utskiftning veilys til LED finansieres med lån
	02300 Bygg	22400 Eiend	332 Kom.vei	2105 Veilys	72 000
	04290 Mva	22400 Eiend	332 Kom.vei	2105 Veilys	18 000
	07290 Mva	50100 Felles	841 Mva komp	9990 Fin inv	-18 000
	09100 Lån	50100 Felles	880 disp/avs	9990 Fin inv	-72 000
4	Restkostnad nytt lydanlegg Risørhuset finansieres med lån
	0200 Inv/uts	24200 Kultur	385 Kultur	2174 Lydanl Rh	398 000
	09100 Lån	50100 Felles	880 disp/avs	9990 Fin inv	-398 000
	Kjøp av serviceanlegg i Strandgata av Nergaard eigedom ihht tidligere vedtak realiseres ihht inngått kjøpekontrakt. (ref. PS 24/2416)
5	02850 Kjøp eigedom	22100 eigedom	335 Rekr.tettst	Nytt	2 300 000
	09100 Lån	50100 Felles	880 disp/avs	9990 Fin inv	-2 300 000
6	Inntekter fra salg av eiendom benyttes til å finansiere økt egenkapitalinnskudd i KLP, og resterende avsettes til ubundne investeringsfond
	07700 Ref.	21100 P&B	302 Byggesak	0123 Park.fond	-40 000
	06700 salg	21100 P&B	325 Næring	0558 Salg eiend	-173 000
	06700 salg	21100 P&B	325 Næring	1114 Moland Ø	-1 185 000
	052900 EK	10800 Økonomi	180 Felles	0635 EK KLP	185 000
	05400 Avs	50100 Felles	880 Disp/avs	9990 Fin inv	1 213 000
3	Nye investeringsrammer for 2026 vedtas med de endringer foreslått overfor. Økt låneopptak tas opp ihht gjeldende finansreglement, med 30 års nedbetalingstid.

Vedlegg