Formannskapet innstiller til Røst kommunestyre å fatte følgende vedtak av årsbudsjett for 2025 og økonomiplan for 2025-2028:
1. Årsbudsjett 2025 og økonomiplan 2025-2028
1.1. Driftsbudsjettet for 2025 og økonomiplan for 2025-2028 vedtas i henhold til bevilgningsoversikter for drift som vist i vedlegg A i saksfremlegget (jf. § 5-4 i Forskrift om økonomiplan, årsbudsjett, årsregnskap og årsberetning for kommuner og fylkeskommuner mv), og med de premisser som for øvrig fremgår av hovedkapitlene i saksfremlegget. Driftstiltak som inkluderes er spesifisert nærmere i kommunedirektørens innstilling i kapittel 5.1 samt særskilte tiltak for Røst sokn i kapittel 5.4.
1.2. Investeringsbudsjettet for 2025 og økonomiplan for 2025-2028 vedtas i henhold til bevilgningsoversikter for investering som vist i vedlegg B i saksfremlegget (jf. § 5-5 i Forskrift om økonomiplan, årsbudsjett, årsregnskap og årsberetning for kommuner og fylkeskommuner mv), og med de premisser som for øvrig fremgår av hovedkapitlene i saksfremlegget. Investeringstiltak som inkluderes er spesifisert nærmere i kommunedirektørens innstilling i kapittel 5.2.
1.3. Den videre fordelingen av driftsbudsjettet for 2025 gjøres av kommunedirektøren i henhold til budsjettreglementets § 8 og kommunens delegasjonsreglement.
1.4. Kommunedirektøren gis fullmakt til å fordele lønnsreserven for 2025 på rammeområdene etter at lønnsoppgjøret er ferdigstilt.
1.5. Kommunedirektøren gis fullmakt til å omfordele bevilgninger knyttet til avskrivinger mellom tjenesterammene og rammen for motposten (skatt/ramme/finans). 31
2. KF Querinihallen Røst
2.1. Kjøp/overføringer for avtalte tjenester mellom kommunen og KF Querinihallen i 2025 fastsettes i henhold til saksfremleggets kapittel 5.3. Tjenesteyting utover dette kompenseres særskilt. Kompensasjon for rentebetaling på hovedlån justeres i henhold til faktisk betalte renter.
2.2. Innenfor disse rammene fatter foretakets styre videre vedtak om eget budsjett jf. §§ 5 og 6 i Forskrift om økonomiplan, årsbudsjett, årsregnskap og årsberetning for kommuner og fylkeskommuner mv.
3. Røst sokn
3.1. I tillegg til tjenester som fastsatt i tjenesteytingsavtale og betjening av eksisterende låneopptak i Røst kommune skal Røst kommune i 2025 yte kr 812 700 i kontanttilskudd til Røst sokn for ivaretakelse av oppgaver som angitt i trossamfunnsloven § 14
3.2. Røst kommune skal i 2025 yte kr 94 900 i kontanttilskudd til Røst sokn for ivaretakelse av oppgaver som angitt i gravferdsloven § 3.
3.3. For driftstiltak utover dette henvises til vedtakets punkt 1.1
4. Finansielle måltall 2025-2028 (konsernnivå)
4.1. Måltall for resultatgrad (netto driftsresultat i % av driftsinntekter) 2,0
4.2. Måltall for fondsgrad (disposisjonsfond i % av driftsinntekter) 10,0
4.3. Måltall for gjeldsgrad (netto lånegjeld i % av driftsinntekter) 120,0
5. Låneopptak
5.1. Kommunestyret vedtar et låneopptak i 2025 på til sammen kr 25 585 000 til investering i varige driftsmidler.
5.2. Kommunestyret vedtar et låneopptak i 2025 på til sammen kr 3 000 000 i Husbanken til videreutlån.
6. Utliknet skatt
6.1. Inntekts- og formuesskatt til kommunen utliknes etter de maksimalsatser som Stortinget fastsetter.
7. Eiendomsskatt
7.1. I medhold av eiendomsskatteloven §§ 2 og 3 skal følgende utskrivningsalternativ benyttes for skatteåret 2025: a): faste eiendommer i heile kommunen.
7.2. Generell skattesats settes til 4 ‰ (esktl. § 13).
7.3. For selvstendige boligdeler av eiendommer som ikke benyttes til næringsvirksomhet tilordnes et bunnfradrag på 10 000 kroner (esktl. § 11).
7.4. For skatteåret 2025 skal det gis fritak for eiendommer tilhørende stiftelser eller institusjoner som tar sikte på å gagne en kommune, et fylke eller staten jf. esktl. § 7 bokstav a). Eiendom tilhørende følgende stiftelser eller institusjoner skal fritas:
• Vestvågøy ASVO
• Røst Skytterlag
• Røst Historielag
7.5. Eiendom tilhørende andre stiftelser/organisasjoner vil bli vurdert fritatt av kommunestyret på grunnlag av søknad.
7.6. Nyoppført bygning som helt eller delvis brukes som bolig fritas etter esktl. § 7 bokstav c) i 2 år, eller til kommunestyret endrer eller opphever fritaket.
7.7. Eiendomsskatten skal betales i fire terminer (esktl. § 25).
7.8. Alminnelig taksering utsettes. Gjeldende takster benyttes for skatteåret 2025 (esktl. § 8 A-3 (2)).
7.9. Ved taksering og utskriving av eiendomsskatt benytter kommunen tidligere vedtatte skattevedtekter.
Som kommunedirektørens forslag til vedtak med følgende endringer/tillegg av driftstiltak:
Tiltak år beløp
052 Tilpasninger Nav 2025 250 000,-
010 Avsetning til vedlikehold 2025-2028 150 000,-
053 Avsetning til kjøretøyfond 2025-2028 150 000,-
054 Kulturstilling/kultursjef 2025-2027 inntil 890 000,-
039 Skolelunsj (som beskrevet fra Elevrådet) 2025-2028 250 000,-
049 3 nye mikrofoner til kommunestyresalen 2025 21 000,-
034 Servicetiltak ved mors 2025-2028 40 000,-
Budsjett finansieres ved bruk av disposisjonsfond.