Innstilling fra formannskapet
1. Handlingsprogrammet for 2025 - 2028 vedtas med de mål, tiltak og økonomiske
rammeforutsetninger som ligger i formannskapets innstilling, med de endringer
som vedtas av bystyret. Handlingsprogrammets tall for 2025 gjelder som årsbudsjett
for dette året, mens tallene for de øvrige årene er økonomiplantall som er
retningsgivende for videre planlegging og kommende års rullering av
handlingsprogrammet.
2. Rammene for drift 2025 - 2028 vedtas slik de kommer frem av Bevilgningsoversikt
drift § 5.4, 1. ledd, fordelt på rammeområdene slik de kommer frem av
bevilgningsoversikt drift § 5.4, 2. ledd i formannskapets innstilling.
3. Rammene for investeringer i 2025 - 2028 vedtas slik de kommer frem av
Bevilgningsoversikt investering § 5.5, 1. ledd, fordelt på prosjekter slik de kommer
frem av bevilgningsoversikt investeringer§ 5.5, 2. ledd i formannskapets innstilling.
4. Bystyret vedtar en låneramme på kroner 300 560 633 til finansiering av
investeringsprosjekter i 2025. I tillegg vedtar bystyret at det kan tas opp lån på inntil
kroner 70 000 000 i startlån i Husbanken for videre utlån.
5. Skatt på inntekt og formue for forskuddspliktige skatteytere skrives ut på grunnlag av
lovens maksimum.
6. Det skrives ut eiendomsskatt med hjemmel i eiendomsskattelovens §§ 2 og 3.
Eiendomsskatten skrives ut på faste eiendommer i hele Porsgrunn kommune, Jfr. § 3
a.
a. For utskriving av skatt på boligeiendommer benytter Porsgrunn kommune
Skatteetatens formuesgrunnlag for de boligene hvor dette er beregnet, Jfr.
eiendomsskatteloven § 8 C-1.
b. Generell skattesats settes til 6,0 promille Jfr. eiendomsskatteloven § 11. For
bolig og fritidseiendommer settes satsen til 4,0 promille.
c. Bolig- og fritidseiendommer tilordnes et bunnfradrag på kroner 1,2 mill.
kroner for 2025, For årene 2026, 2027 og 2028 settes bunnfradraget til 1,3 mill. kroner. Jfr. eiendomsskattelovens §11
d. Eiendomsskatten betales i fire eller tolv terminer, Jfr. eiendomsskatteloven §
25.
7. Bystyret fastsetter satser for gebyrer, avgifter og egenbetalinger slik det fremgår av
vedlegg i handlingsprogrammet. Satsene gjelder fra 1. januar 2025, der annet
tidspunkt ikke er angitt.
8. Bystyret godkjenner trekkrettigheter for kassakreditt på kroner 60 000 000.
| Formannskapets innstilling | |||||||
| Endringsoversikt | |||||||
| Tall i tusen kroner | |||||||
| Drift | |||||||
| Tjenesteområde/gruppering | Tiltak | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | Endringsbeskrivelse | |
| Formannskapet | Beholde partistøtte | 280 | 280 | 280 | 280 | Opprettholde partistøtte. | |
| Formannskapet | Fortsette reduksjon av eiendomsskatten | 0 | 0 | 0 | 0 | Økt bunnfradrag med kr 100.000 i 2025, deretter gradvis økning i bunnfradrag i tråd med reduksjon av eiendomskatt som oppført. | |
| Formannskapet | Ikke redusere bystyre så mye | 0 | 0 | 1 500 | 4 700 | Se også verbalforslag | |
| Formannskapet | Mindre reduksjon på tilbud om friskvernsaktiviteter | 75 | 75 | 75 | 75 | ||
| Formannskapet | Nissetog | 10 | 10 | 10 | 10 | ||
| Formannskapet | Tilskudd til kirkelige fellesråd - ikke deflator | -930 | -930 | -930 | -930 | Opprettholde beløp fra 2024 (beløp ført som redusert utgift) | |
| Barn, unge og kultur | Friluftslivets år markering | 50 | 0 | 0 | 0 | Engangs i jubileumsår. | |
| Barn, unge og kultur | Hjerterommet åpen barnehage | 400 | 400 | 400 | 400 | ||
| Barn, unge og kultur | Ikke deflator på tilskudd til kunsthall Grenland, turnhall Bamble, Vestfold og Telemark Reiseliv, Telemark museum gjenstandsforvaltning, | -121 | -121 | -121 | -121 | Opprettholde tilskudd på beløp som i 2024 (dvs redusert utgift. | |
| Barn, unge og kultur | Klokkerholmen | 300 | 300 | 300 | 300 | ||
| Barn, unge og kultur | Kulturskolen - leie elvespeilet til konserter mm | 400 | 400 | 400 | 400 | ||
| Barn, unge og kultur | Miljøterapeuter, øke ramme | 800 | 800 | 800 | 800 | Utover tidligere fattede vedtak | |
| Barn, unge og kultur | øke grunnbemminng for å redusere sykefravær - barnehage | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | Tilsvarende som på helse. | |
| Barn, unge og kultur | Opprettholde kontingentkasse og utlånssentra | 200 | 200 | 200 | 200 | ||
| Barn, unge og kultur | Reversere kutt i skolefrukt | 1 200 | 1 500 | 1 500 | 1 500 | Reversere kutt i skolefrukt og kun til Grep | |
| Barn, unge og kultur | Tjenestebehov Barnevern | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | Noe mindre reduksjon i tjenestetilbud. | |
| Barn, unge og kultur | Tjenestenivået PPT | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | Opprettholde tjenestenivået. | |
| Helse og omsorg | Demenskor | 200 | 200 | 200 | 200 | Øremerkede midler til demenskor | |
| Helse og omsorg | Gebyr iht prisvekst | 250 | 250 | 250 | 250 | Ikke gjennomføre H13 - Økte gebyrer utover prisvekst | |
| Helse og omsorg | Ikke redusere omfang BPA tilsvarende 2 årsverk. | 1 700 | 1 700 | 1 700 | 1 700 | ||
| Helse og omsorg | Kortvarig psykisk helsehjelp | 978 | 978 | 978 | 978 | ||
| Helse og omsorg | Øke grunnbemminng for å redusere sykefravær - helse | 500 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | ||
| Helse og omsorg | Skolehelsetjeneste | 170 | 170 | 170 | 170 | Ikke gjennomføre H11 - Redusere 2x10% skolehelsetjeneste oghelsestasjon | |
| Miljø og byutvikling | Blomster | 300 | 300 | 300 | 300 | Noe mindre reuksjon på "M5 - Redusere planting og stell av sommerblomster og | sesongarbeidere" |
| Miljø og byutvikling | Drift skøytebanen rådhusparken | 100 | 100 | 100 | 100 | Holde skøytebanen oppe til og med vinterferien. | |
| Miljø og byutvikling | Tiilskudd lekeplasser | 200 | 200 | 200 | 200 | Ikke gjennomføre M3 - Fjerne tilskudd lekeplasser | |
| Miljø og byutvikling | Vedlikehold egne bygg | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | Noe mindre redusert vedlikehold (M15) | |
| Sum generelle driftsinntekter | Eiendomsskatt | 7 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | Økt bunnfradrag med kr 100.000 i 2025, deretter gradvis økning i bunnfradrag i tråd med reduksjon av eiendomskatt som oppført. | |
| Sum generelle driftsinntekter | Rammetilskudd | -29 900 | -29 900 | -29 900 | -29 900 | ||
| Sum disponeringer eller dekning av netto driftsresultat | Avsetninger til disposisjonsfond | 11 838 | 3 088 | 1 588 | -1 612 | ||
| Sum endring drift | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| Oppsummering av budsjettforslaget (drift) | |||||||
| Investeringer | |||||||
| Tjenesteområde/gruppering | Investering | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | Endringsbeskrivelse | |
| Sum endring investering | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Bevilgningsoversikter | Regnskap 2023 | Oppr. budsjett 2024 | Økonomiplan 2025 | Økonomiplan 2026 | Økonomiplan 2027 | Økonomiplan 2028 |
| Rammetilskudd | -1 152 691 527 | -1 204 919 000 | -1 258 930 000 | -1 254 052 000 | -1 254 119 000 | -1 254 202 000 |
| Inntekts- og formuesskatt | -1 245 014 998 | -1 294 749 000 | -1 425 643 000 | -1 446 767 000 | -1 446 767 000 | -1 446 767 000 |
| Eiendomsskatt | -166 954 262 | -173 000 000 | -166 000 000 | -158 000 000 | -158 000 000 | -158 000 000 |
| Andre generelle driftsinntekter | -110 746 590 | -83 000 000 | -91 000 000 | -85 000 000 | -70 000 000 | -55 000 000 |
| Sum generelle driftsinntekter | -2 675 407 377 | -2 755 668 000 | -2 941 573 000 | -2 943 819 000 | -2 928 886 000 | -2 913 969 000 |
| Korrigert sum bevilgninger drift, netto | 2 562 555 105 | 2 596 596 313 | 2 728 281 648 | 2 678 480 945 | 2 668 917 265 | 2 661 138 265 |
| Avskrivninger | 190 342 853 | 164 000 000 | 202 000 000 | 216 000 000 | 222 000 000 | 230 000 000 |
| Sum netto driftsutgifter | 2 752 897 958 | 2 760 596 313 | 2 930 281 648 | 2 894 480 945 | 2 890 917 265 | 2 891 138 265 |
| Brutto driftsresultat | 77 490 581 | 4 928 313 | -11 291 352 | -49 338 055 | -37 968 735 | -22 830 735 |
| Renteinntekter | -30 822 255 | -21 911 907 | -39 911 907 | -37 911 907 | -36 411 907 | -34 911 907 |
| Utbytter | -322 349 016 | -125 000 000 | -77 000 000 | -70 000 000 | -70 000 000 | -70 000 000 |
| Gevinster og tap på finansielle omløpsmidler | -35 154 302 | -35 000 000 | -36 000 000 | -36 000 000 | -36 000 000 | -36 000 000 |
| Renteutgifter | 131 216 233 | 167 736 733 | 176 865 017 | 171 307 489 | 161 989 489 | 167 964 489 |
| Avdrag på lån | 142 632 820 | 150 500 167 | 151 500 242 | 160 000 242 | 166 000 242 | 172 500 242 |
| Netto finansutgifter | -114 476 520 | 136 324 993 | 175 453 352 | 187 395 824 | 185 577 824 | 199 552 824 |
| Motpost avskrivninger | -190 342 853 | -164 000 000 | -202 000 000 | -216 000 000 | -222 000 000 | -230 000 000 |
| Netto driftsresultat | -227 328 792 | -22 746 694 | -37 838 000 | -77 942 231 | -74 390 911 | -53 277 911 |
| Disponering eller dekning av netto driftsresultat | ||||||
| Overføring til investering | 55 215 032 | 55 000 000 | 26 000 000 | 50 000 000 | 50 000 000 | 50 000 000 |
| Avsetninger til bundne driftsfond | 9 759 441 | 69 723 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Bruk av bundne driftsfond | -27 357 801 | -1 130 635 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Avsetninger til disposisjonsfond | 189 712 120 | 0 | 11 838 000 | 27 942 231 | 24 390 911 | 3 277 911 |
| Bruk av disposisjonsfond | 0 | -31 192 394 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dekning av tidligere års merforbruk i driftsregnskapet | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Sum disponeringer eller dekning av netto driftsresultat | 227 328 792 | 22 746 694 | 37 838 000 | 77 942 231 | 74 390 911 | 53 277 911 |
| Fremført til inndekning i senere år (merforbruk) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |